Кредитная документация

Кредитная документация (credit documentation) – комплект документов, регламентирующих кредитный процесс. Кредитная документация формируется функциональным подразделением кредитной организации и обычно состоит из документов, определяющих кредитную политику банка, и документов, регулирующих кредитную процедуру.

В кредитной документации о кредитной политике фиксируются ее основные направления или задачи, а также контрольные показатели и лимиты, обеспечивающие выполнение этих задач (соотношение собственного капитала и активов, собственного капитала и кредитов, кредитов и депозитов, прибыли и активов; доля работающих активов, лимиты риска несбалансированной ликвидности, лимиты кредитования в разрезе групп клиентов и территорий, лимиты межбанковского кредита, лимиты сегментов активов и кредитного портфеля, маржа по залогу (LTV), размер процентной маржи и т.д.).

К кредитной документации, регулирующей кредитную процедуру, относятся положения о структуре и функциях кредитных подразделений, кредитного комитета, методика оценки кредитоспособности клиентов банка и качества кредитного портфеля, инструкции о видах ссуд, выдаваемых банком, методах кредитования, порядке оформления ссудной задолженности, ведения кредитного дела, работе банка с проблемными ссудами, индивидуальном праве на выдачу ссуд и т.д.

В кредитную документацию по оформлению ссудной задолженности входят:

  • заявление клиента на выдачу ссуды (размер и назначение ссуды, общая характеристика кредитного риска);
  • технико-экономическое обоснование (сведения о заемщике, характере ссуды, анализ денежного потока по кредитуемой операции);
  • заключение банковского работника о целесообразности выдачи ссуды (основанное на анализе кредито- и платежеспособности клиента, доходности для банка сделки, условий погашения ссуды, факторах кредитного риска);
  • кредитный договор, договор залога, срочные обязательства клиента, документы, фиксирующие операции по выдаче и погашению ссуды, уплате процентов (например, мемориальные ордера, распоряжения, гарантийные письма, страховые полисы, сведения о заложенном имуществе, отчеты клиента, копии договоров, лежащие в основе кредитуемой операции, копии учредительных документов и др.);
  • решение кредитного комитета об открытии кредитной линии или лимита кредитования.

Кредитная документация по кредитным сделкам с конкретным заемщиком собирается в кредитной истории (досье). Досье состоит из нескольких разделов, определяемых соответствующей инструкцией банка:

  1. кредитные договоры и другие документы, оформляющие выдачу ссуды;
  2. финансово-экономическая информация (балансы клиента, отчет о финансовых результатах, информация о клиенте из внешних источников;
  3. материалы о кредито- и платежеспособности клиента;
  4. документы по обеспечению кредита (договоры и сведения о залоге, гарантийные письма, страховые полисы, заключения специалистов о состоянии залога, финансовой устойчивости гаранта);
  5. переписка по кредиту (переписка банка с клиентом, записи переговоров на месте, телефонных разговоров, запросы и т.д.).